Corona und die Tages-Liquidität
Aktualisierung 11.05.2022 - alle aktualisieren Textstellen in kursiver Schrift
Wie betroffen ist Ihr Unternehmen von Corona?
Eigentlich spielt diese Frage gar keine Rolle. Handeln müssen alle Unternehmen! Egal ob geschlossen gewesen, mit Umsatzrückgängen konfrontiert gewesen und/oder weiterhin konfrontiert. Denn nur Unternehmen, die ihre Liquidität bewusst steuern, werden diesen exogenen Schock überstehen. Das gilt auch für die Unternehmen, die umsatzmäßig profitieren – denn auch das will finanziert sein.Ohne Liquidität ist alles nichts!
Dieser Satz gilt ganz besonders in krisenhaften Situationen. Deshalb dreht sich jetzt alles um die Liquiditätssicherung . Natürlich gibt es noch viele andere Aspekte: siehe die weiteren Corona-Themen.Zu Arbeitsweise und Kommunikation
In den folgenden drei Schritten werde ich die Themen und Fragen jeweils nur stichwortartig anreißen. Sollten sich individuell weitere Nachfragen ergeben: Nutzen Sie erst die Links am Ende und wenn das nicht ausreicht, melden Sie sich einfach.Wenn Sie einzelne Aspekte aus den drei Schritten umsetzen, dann kommt es vor allem auf die Kommunikation mit den jeweiligen Partnern an. Hoffentlich gibt es für diese (fast) immer eine gute Basis, die Sie in der Vergangenheit gelegt haben. Stellen Sie Ihren Partnern auch „ungewöhnliche“ Fragen. Wir sind in einer ungewöhnlichen Situation. Und denken Sie immer daran: Höfliches Fragen kostet nichts – außer sich vielleicht selber zu überwinden.
Schritt 1: Liquiditätssicherung im Tagesgeschäft
• Zahlungseingänge forcieren• Rechnungen schreiben: liegen gebliebene und aktuell jetzt immer am Tag der Leistungserstellung
• Konsequent mahnen: ggf. in auf die Kunden abgestimmter, individueller Vorgehensweise
• Da wo möglich, Anzahlungen ansprechen und vereinbaren.
• Zahlungsausgänge reduzieren
Die nachfolgenden Punkte stammen aus der Anfangszeit der Corona-Krise. Viele werden in dieser "Schärfe" jetzt nicht mehr aktuell sein. Die Grundüberlegungen dahinter bleiben für Krisen aller Art aber weiterhin gültig. Nutzen Sie Ihre Erfahrungen aus den Corona-Monaten für einen generellen "Plan B" für kommende Krisen.
• Lieferanten: Für noch bestehende Verbindlichkeiten längere Zahlungsziele vereinbaren
• Personalkosten: Kurzarbeit anmelden; Sonderzahlungen ggf. reduzieren, streichen, verschieben
• Sachkosten: Erst einmal auf die großen Zahlen schauen - nicht im Klein-Klein verlieren
- Miete: ggfs. teilweise / ganz stunden lassen
- Steuervorauszahlungen: reduzieren, stunden lassen => Steuerberater
- Leasingraten: stunden lassen
- Investitionen: schieben
- Sonstige Sachaufwendungen durchgehen und auf Reduzierung prüfen
- . . .
• Halten Sie alle diese Ihnen gegebenen Zugeständnisse in einer übersichtlichen Tabelle fest mit den Daten, wann Sie die Zahlung später vereinbart haben. Damit Sie diese dann in Ihre weiteren Überlegungen und Planungen zur Liquiditätssteuerung einbauen!
Schritt 2: Analyse Liquiditätssituation und Rücklagen
• Geschäftskonten bei Banken und Sparkassen• Vorhandene Guthaben
• Kontokorrentkreditlinien: welche noch nicht ausgeschöpft; wie sind Linien befristet
• Überziehungen vermeiden! Und wenn es nicht anders geht, vorher mit der Bank abstimmen und von der Bank genehmigen lassen.
• Private Rücklagen
• In welcher Höhe vorhanden - und wie schnell verfügbar
• Welche davon für Unternehmen einsetzen
Schritt 3: Unterstützung zur Liquiditätsüberbrückung beantragen
• Bedarf ermitteln
• Berechnung anstellen für Umsatzrückgang / -ausfall für die nächsten 1, 2, 3 und 6 Monate - und das in verschiedenen Szenarien mit Umsatzrückgang in unterschiedlicher Höhe
• Bedarf auf jeden Fall weiterhin beantragen: Überbrückungshilfe IV und Neustarthilfe 2022 decken Fixkosten bis Juni 2022 ab.
• Zuschussprogramme des Bundes und ergänzend der Länder nutzen
Eine Übersicht über die Programme mit Kurzinformationen und Links zu den Informationsseiten der Bundesregierung finden Sie unter diesem Link.
• Höherer Bedarf ermittelt: Kreditantrag bei Hausbank stellen
• Die Corona-Sonderkredite der KfW und der Landesförderbanken sind ausgelaufen - eine Beantragung ist nicht mehr möglich. Hinweis: Für negative Folgen des Krieges gegen die Ukraine gibt es ein neues Sonderprogramm der KfW bis Ende 2022. Auch für dieses Programm gelten die folgenden Hinweise:
• Bank anfragen: Welche Unterlagen für diesen Bedarf erforderlich?
• Unterlagen zusammen stellen und übersenden - auf jeden Fall:
• Letzter Jahresabschluss
- gut: Jahresabschluss 2021 => Steuerberater
- alternativ: Jahresabschluss 2020 und aussagefähige/qualifizierte BWA Dezember 2021
• Aktuelle qualifizierte BWA letzter Monat => Steuerberater (Der "BWA-Schnelltest" beantwortet Ihre Frage, ob Ihre BWA "qualifiziert" ist).
• Ermittelter Kreditbedarf mit Begründung (welche Überlegungen liegen zugrunde)
• ggf. wenn verlangt: Ertrags- und Liquiditätsplanung - bitte mit Szenarien für "normalen" Wiederanlauf des Geschäftes und eine deutlich schlechtere Entwicklung (neudeutsch: worst-case)
• Vermögens-Verbindlichkeiten-Übersicht aktuell
• Stichwortartige Zusammenfassung der Aktivitäten gemäß Schritt 1 (erledigt, noch auf der Agenda)
• • Auf dieser Basis gut vorbereitet ins Kreditgespräch gehen
Individuelle Beratung für Unternehmerinnen und Unternehmer
Sie suchen den Austausch zu den Corona-Themen Ihres Unternehmens und möchten beratende Expertise von außen nutzen: Sprechen Sie mich bei Interesse an.Corona und Liquidität: Finanzierungsstrukturen zukunftsfest machen
Im Tagesgeschäft geht es schlicht um die Sicherung der Liquidität zum Überleben. Darüber hinaus geht es um die Zukunftsfrage: Wie machen wir nach unseren Corona-Erfahrungen unsere Unternehmensfinanzierung zukunftssicher? Diese Fragen sollten Sie auf Ihrer Agenda für die Nach-Corona-Zeit festhalten.
Hilfreiche Links für weitergehende Informationen
Alle Informationen kostenfrei; zum Teil kurze Registrierung erforderlich:
• Stufenplan für Bankgespräche
• Checklisten für das Erstellen des Jahresabschlusses
• Checkliste für eine qualifizierte, aussagefähige BWA
• Themen / Fragen zum Überstehen einer Rezession
• Buch zum Thema Bankenkommunikation: umfassende Behandlung aller Aspekte: 3. vollständig überarbeitete und erweiterte Auflage vom September 2021
• Weitere Praxistipps auf www.methoden-fuer-kmu.de im Kapitel "01. Liquidität und Finanzierung"Weitere Praxistipps zu "Corona und . . ."
Weitere Praxistipps zu "Corona und . . ." finden Sie auf www.corona-krise.cd-sander.de - u.a. "Corona und Kunden: Kontakthalten ist das Gebot der Stunde", "Corona und Mitarbeiter*innen: Worauf es jetzt ankommt", "Corona und Chefaufgaben: Ihre Prioritäten jetzt!" und weitere. Außerdem finden Sie dort mein Beratungsangebot.Newsletter abonnieren
Sie möchten regelmäßig über Themen der Unternehmensführung informiert werden? Dann melden Sie sich zum Newsletter "Gedanke der Woche/ Aktuelles Thema" an.
